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   第一部分：单位概况

   第二部分：广西艺术学校2026年单位预算情况说明

   第三部分：名词解释

   第四部分：广西艺术学校2026年单位预算公开报表

  第一部分：单位概况

    一、单位主要职能

  广西艺术学校的单位主要职能：培养各类职业艺术人才，繁荣民族文化艺术教育事业，设置全日制普通中等文化艺术类职业学历教育及短期培训等。

    二、机构设置情况

  广西艺术学校是自治区文旅厅下属一所国家级重点艺术类中等职业学校，始建于1959年，属文化事业中等教育全额预算管理单位。学校设置管理机构6个：办公室、教务科、财务科、学生科、招生就业科、后勤服务科。学校内设教辅机构12个，即：科研评估办公室、声乐教研室、舞蹈教研室、器乐教研室、戏曲教研室、杂技魔术教研室、美术教研室、播音主持教研室、共公文化课教研室、图书馆、专业创作工作室、电教信息室。

    第二部分：广西艺术学校2026年单位预算情况说明

    一、单位预算收支增减变化情况说明

  我单位总收入5,455.62万元，总支出5,455.62万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）,总收入较上年同比增长592.89万元，增长12.19%，主要原因：一是我校的公用经费预算是按生均数拨款的，由于在校人数的显著增加，财政预算拨付的日常公用经费显著增加，二是我校中职学生资助补助经费拨款额度有所增加，三是学校满天星综合大楼外立面改造项目得到了上级财政补助资金支持。总支出较上年同比增长12.19%，主要原因是随着在校学生人数的增加，学校在办公教学以及运行维护方面支出成本相应加大，单位年度预算经费更多地用于提高教育教学质量水平、增加教职工薪资发放、保证校园公用设施设备运行维护等方面。

    二、单位预算收入总体情况说明

  2026年收入总预算5,455.62万元，较上年同比增加592.89万元，增长12.19%，其中：一般公共预算收入4,999.11万元，较上年同比增加627.64万元，增长14.36%，增长的主要原因：一是在校学生人数的增加，财政预算拨付的日常公用经费显著增加，二是我校中职学生资助补助经费拨款额度有所增加，三是学校满天星综合大楼外立面改造项目得到了上级财政补助资金支持。

  财政专户管理资金收入100万元，较上年同比减少55万元，降低35.48%，其中：教育收费收入安排的资金99万元，同比减少55万元，降低35.71%，减少的主要原因是由于学生缴纳的住宿费、学杂费收费标准降低，学校非税收入相应有所减少。

  其他收入356.52万元，同比增加20.26万元，增长6.03％，主要原因是学校积极盘活单位资产，拓宽单位资金收入渠道，增加学校演出场地场馆租赁，提供艺术表演指导服务等创收。 

  三、单位预算支出总体情况说明

  2026年支出总预算5,455.62万元，同比增加592.89万元，增长12.19％，其中：基本支出预算2,053.10万元，占本年支出预算37.63％，同比增加 242.04万元，增长13.36％；项目支出预算3,402.53万元，占本年支出预算62.37％，同比增加350.84万元，增长11.5％。

  按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

  205类教育支出5,130.45万元，占本年支出预算94.04％，同比增加574.86万元，增长12.62％；

  208类社会保障和就业支出187.53万元，占支出总预算3.44％，同比减少0.38万元，下降0.2％；

  210类卫生健康支出52.5万元，占支出总预算0.96％，同比增加7.02万元，增长15.44％；

221类住房保障支出85.14万元，占支出总预算1.56％，同比增加11.39万元，增长15.44％。

  支出增加原因说明：205类支出增加主要原因是随着在校学生人数的增加，学校在办公教学以及运行维护方面支出成本相应加大，预算资金更多地用于提高教育教学质量水平、增加教职工薪资发放、保证校园公用设施设备运行维护等方面。210类和221类支出增加主要原因是在职在编人员2026年工资水平因工资调标后增幅明显，相应计提的住房公积金和医疗保险的单位支出增幅较大。

    四、政府性基金预算支出情况说明

  我单位2026年无政府性基金预算。

    五、国有资本经营预算支出情况说明

  我单位2026年无国有资本经营预算。

    六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

  我单位2026年无一般公共预算安排的“三公”经费支出预算。

   七、事业单位相关运行经费安排情况说明

  我单位在2026年单位预算中安排事业单位相关运行经费合计461.12万元，主要用于保障学校日常运转发生的公用经费，主要包括办公费、租赁费、培训费、差旅费、邮电费、劳务费、水电费、维修（护）费、专用材料费、培训费。我单位2026年事业单位相关运行经费预算较上年同比增加107.44万元，增长30.38 %，增长的主要原因是我校在单位预算编制中日常公用运行经费是按生均人数定额拨款的，由于在校学生人数的明显增长，学校在行政办公、教学活动以及维护校园设施设备的支出需求明显增加。

   八、政府采购预算安排情况说明

  我单位2026年政府采购预算总金额441.38万元，其中：货物类采购金额121.7万元、工程类采购金额167.48万元、服务类采购金额152.2万元。货物采购主要为确保教育教学工作顺利开展而购置台式计算机、打印机、智能教学黑板等设备采购；工程类采购主要为排除校园消防安全隐患，对满天星综合大楼外立面实施安全改造工程，服务类采购主要为校园物业管理服务、招生和传承活动的宣传印刷服务、公务用车使用所需维护运行服务采购。

   九、国有资产占用情况说明

  我单位2026年新增“三项”资产预算0万元。

  十、预算项目绩效目标情况说明

  （一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目15个，预算资金3,402.53万元，其中:一般公共预算拨款3,358.93万元，对下转移支付项目0个，绩效目标情况详见报表。

  （二）重点项目预算绩效目标说明。

   第三部分：名词解释

   一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

   五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    第四部分：广西艺术学校2026年预算公开报表

   一、部门收支总体情况表（详见附件表一）

   二、部门收入总体情况表（详见附件表二）

   三、部门支出总体情况表（详见附件表三）

   四、财政拨款收支总体情况表（详见附件表四）

   五、一般公共预算支出情况表（详见附件表五）

   六、一般公共预算基本支出表情况（详见附件表六）

   七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费（详见附件表七）

   八、政府性基金预算支出情况表（详见附件表八）

   九、国有资本经营预算支出情况表（详见附件表九）

   十、自治区本级项目绩效目标公开表（详见附件表十）

   十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（详见附件表十一）

附件：广西艺术学校2026年单位预算公开报表.xlsx

        广西艺术学校 

                               2026年2月10日