目 录

第一部分：单位概况

第二部分：广西艺术学校2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西艺术学校2025年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

广西艺术学校的单位主要职能：培养各类职业艺术人才，繁荣民族文化艺术教育事业，设置全日制普通中等文化艺术类职业学历教育及短期培训等。

二、机构设置情况

广西艺术学校是自治区文旅厅下属一所国家级重点艺术类中等职业学校，始建于1959年，属文化事业中等教育全额预算管理单位。学校设置管理机构6个：办公室、教务科、财务科、学生科、招生就业科、后勤服务科。学校内设教辅机构12个，即：科研评估办公室、声乐教研室、舞蹈教研室、器乐教研室、戏曲教研室、杂技魔术教研室、美术教研室、播音主持教研室、共公文化课教研室、图书馆、专业创作工作室、电教信息室。

第二部分：广西艺术学校2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入4,862.73万元，总支出4,862.73万元。总收入较上年增长740.56万元，增长17.97%，主要原因是单位预算编制中我校的公用经费是按生均数拨款的，由于2024年度招生人数的显著增加，学校在日常公用经费和中职免学费补助资金预算方面获得的财政拨款额度同比增幅明显。总支出较上年增长17.97%，主要原因是2024年度招生人数的显著增加，2025年学校在办公教学以及运行维护方面支出成本加大，财政下拨的中职免学费补助资金更多地用于提高教育教学质量水平、增加教职工绩效工资、保证校园公用设施设备运行维护等方面。

二、单位预算收入总体情况说明

2025年收入总预算4,862.73万元，较上年增加740.56万元，同比增长17.97%，其中：

1．一般公共预算收入4,371.47万元，较上年增加882.85万元，增长25.31%。增长的主要原因是我校在单位预算编制中公用经费是按生均数拨款的，由于2024年度招生人数的显著增加，学校在日常公用经费和中职免学费补助资金方面获得的财政拨款额度增幅明显。

2．财政专户管理资金收入155万元，较上年增加27万元，增长21.09%，其中：教育收费收入安排的资金154万元，同比增加26万元，增长20.31%。主要是学生的住宿费和学杂费收入。增长的主要原因是学校的办学规模扩大，教育教学质量稳步提升，招收学生人数明显增长，使得相应的住宿学杂费收入明显增加。

3．其他收入336.26万元，较上年减少169.29万元，降低33.49%，主要原因是在各地出台过紧日子等节支政策下，外单位租赁我校场地进行培训及演出活动业务减少，使得该项收入有所减少。

三、单位预算支出总体情况说明

2025年支出总预算4,862.73万元，基本支出预算1,811.05万元，占总支出预算37.24%，较上年增加172.37万元，增长10.52%；项目支出3,051.69万元，占总支出预算62.76%，较上年增加568.2万元，增长22.88%。

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

205类教育支出4,555.59万元，占支出总预算93.68%，较上年增加713.63万元，增长18.57%。主要原因是2024年度招生人数的显著增加，2025年学校在办公教学以及运行维护方面支出成本加大，财政下拨的中职免学费补助资金更多地用于提高教育教学质量水平、增加教职工绩效工资、保证校园公用设施设备运行维护等方面。

208类社会保障和就业支出187.91万元，占支出总预算3.86%，比上年增加32.96万元，增长21.27%。主要原因是支出功能分类科目变动调整，离退休人员的补助经费由205类调整到208类科目，增加了208类科目的预算总额。

210类卫生健康支出45.48万元，占支出总预算0.94%，比上年减少2.3万元，下降4.81%。

221类住房保障支出73.75万元，占支出总预算1.52%，比上年减少3.73万元，下降4.81%。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年无政府性基金预算

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年无国有资本经营预算

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年无一般公共预算安排的“三公”经费支出预算。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位在2025年单位预算基本支出中安排事业单位相关运行经费合计353.68万元，其中：办公费73.68万元、租赁费5万元、培训费10万元、差旅费30万元、印刷费5万元、其他交通费5万元、邮电费5万元、水电费60万元、维修（护）费65万元、专用材料费20万元、劳务费75万元。我单位2025年事业单位相关运行经费预算较上年增加167.12万元，增长89.58 %，增长的主要原因是我校在单位预算编制中日常公用运行经费是按生均数定额拨款的，由于2024年度学校招生人数的显著增长，在办公教学活动以及维护运行的支出需求增加，学校在日常公用运行经费方面相应得到的财政拨款额度增幅较大。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2025年政府采购预算总金额424.14万元。其中：货物类采购153.64万元、工程类采购100万元、服务类采购170.5万元。货物采购主要为确保教育教学工作顺利开展而购置台式计算机、打印机、智能教学黑板等设备采购；工程类采购主要为排除校园消防安全隐患，对学生宿舍消防安全设施系统进行的改造提升工程，服务类采购主要为校园物业管理服务、招生和传承活动的宣传印刷服务、公务用车使用所需维护运行服务采购。

九、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，我单位资产总账中固定资产原值总额是11,094.86万元，其中：土地房屋构建物原值7,656.55万元，设备原值2,965.73万元，单位核定公务用车编制7辆，实有公务用车4辆。无形资产原值总额是179.56万元。

十、       预算绩效目标情况说明

（一）我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目20个，预算资金3,051.69万元，绩效目标情况详见报表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

广西艺术学校2025年单位预算公开报表.xlsx